Заказать звонок Написать письмо
Регистрация компаний в различных оффшорных зонах
Пушкинская 8 (495) 287-60-01
Невский проспект 8 (812) 612-00-71

Кайманы: реестр бенефициарных владельцев компаний

Кайманы: реестр бенефициарных владельцев компаний

11.07.2018

В 2017 году законодательство Каймановых островов претерпело некоторые изменения в части режима сбора, хранения и раскрытия информации о бенефициарных владельцах юридических лиц. Реестры должны быть представлены в срок до 29 июня 2018.

В соответствии с пунктом 3 статьи 247 Закона о компаниях бенефициарным владельцем компании, зарегистрированной на Каймановых островах, признается физическое лицо:

а) прямо или косвенно владеющее более 25 % акций компании;
б) прямо или косвенно владеющее более 25 % голосующих прав компании;
в) прямо или косвенно имеющее право назначать или прекращать полномочия большинства членов совета директоров компании.

Все компании, зарегистрированные на Кайманах, обязаны предпринимать необходимые меры для установления личности бенефициарных владельцев, заполнять реестр бенефициарных владельцев и хранить его по адресу регистрации компании, а также представлять его уполномоченным органам. В случае, если у компании нет бенефициарного владельца, то она обязана установить наличие «релевантных» юридических лиц, то есть тех, которые соответствуют критериям бенефициарного владельца, перечисленным в пункте 3 статьи 247 Закона о компаниях.

В реестр вносится следующая информация о физических лицах:

  1. ФИО полностью;
  2. Адрес проживания и иной адрес для получения корреспонденции (если они отличаются);
  3. Дата рождения;
  4. Информация о документе, удостоверяющем личность (паспорт, водительские права или иной выпущенный государственными органами схожий документ), включая:
    а) номер;
    б) страну выдачи;
    в) дату выдачи и дату истечения срока действия;
  5. Дата приобретения статуса бенефициарного владельца и его утраты.

В отношении «релевантных» юридических лиц в реестр необходимо внести следующие сведения:

  1. Наименование;
  2. Адрес регистрации;
  3. Организационно-правовая форма в соответствии с применимым законодательством;
  4. Регистрационный номер с указанием реестра компаний, в который внесено такое «релевантное» юридическое лицо (если применимо);
  5. Дата приобретения статуса «релевантного» лица и его утраты.

При установлении личности бенефициарного владельца организация обязана запросить у такого владельца информацию, необходимую для внесения в реестр, путем направления ему письменного уведомления. В случае, если лицо, являющееся бенефициарным владельцем, не предоставляет запрашиваемую информацию в ответ на письменное уведомление организации в течение одного месяца с момента получения такого уведомления, то она сообщает о введении ограничительных мер в отношении бенефициарного владельца ему самому, а также уполномоченному органу.

Ограничительные меры в отношении бенефициарного владельца могут распространяться на:

  1. Право передачи доли в уставном (акционерном) капитале компании;
  2. Все права в отношении доли в уставном (акционерном) капитале компании;
  3. Право эмиссии акций в отношении доли;
  4. Право получать какие-либо выплаты, за исключением выплат при ликвидации;
  5. Передачу прав осуществлять эмиссию акций или получать прибыль в соответствии с долей в уставном (акционерном) капитале компании, за исключением передачи таких прав при ликвидации.

Закон о компаниях содержит перечень юридических лиц, на которых не распространяются обязанности по составлению, хранению и представлению реестров своих бенефициарных владельцев. В соответствии с пунктом 1 статьи 245 Закона о компаниях, к таким юридическим лицам относятся:

  1. Участники биржи ценных бумаг Кайманов;
  2. Лица, зарегистрированные в соответствии с отдельным законодательным актом, отличным от Закона о компаниях, либо действующие на основании специальной лицензии;
  3. Лица, управляемые, контролируемые, либо учрежденные уполномоченным на то лицом в качестве организаций со специальной целью деятельности, частных фондов, коллективных инвестиционных образований или фондов, в том числе в форме ограниченного партнерства;
  4. Юридические лица, зарегистрированные в юрисдикциях, которые были включены Группой по Противодействию отмыванию денежных средств и финансированию терроризма Кайманов в перечень юрисдикций с законодательством, аналогичным законодательству Кайманов в данной сфере;
  5. Являющиеся генеральным партнером в партнерствах со специальной целью деятельности, частных фондах, коллективных инвестиционных образованиях или фондах, и действующих на основании лицензии либо руководимые специально уполномоченным на то лицом;
  6. Являющиеся бенефициарным владельцем, либо осуществляющие прямое участие в организации, действующей на основании лицензии в порядке Закона о банках и трастах, Закона об управляющих компаниях, Закона о страховании, Закона о взаимных фондах, а также Закона об инвестициях ценных бумаг;
  7. Освобожденные от таких обязанностей иными законодательными актами.

Реестры бенефициаров представляются в электронном в виде через специализированный онлайн-сервис уполномоченному органу, а именно Министерству финансовых услуг, и не являются публично доступными. При этом, только в определенных законодательством Кайманов случаях информация из них может быть раскрыта лишь ограниченному Законом о компаниях кругу лиц. К ним относятся сотрудники следующих государственных органов и иных организаций Кайманов:

  1. Подразделение по расследованию финансовых преступлений;
  2. Ведомство финансовой отчетности;
  3. Министерство финансов Кайманов;
  4. Антикоррупционная комиссия;
  5. Налоговая служба;
  6. Иной государственный орган, уполномоченный запрашивать сведения о бенефициарных владельцах компаний в соответствии с уголовным законодательством Кайман.

В случае, если юридическое лицо намеренно не представило реестр бенефициарных владельцев в срок до 29 июня 2018, либо не ввело ограничительные меры в отношении своих бенефициаров при возникновении такой обязанности, то оно будет привлечено к ответственности в виде штрафа в размере 25 000 кайманских долларов (порядка 30 500 долларов США) за сам факт невыполнения обязанностей, плюс 500 кайманских долларов (порядка 610 долларов США) за каждый последующий день просрочки выполнения обязанностей, но не более 25 000 кайманских долларов за все такие дни.

Теги: Кайманы, бенефициары

Возврат к списку



Сейшелы
от 450 $

Белиз
от 1100 $

BVI
от 1500 $

Латвия
от 500 €

Ирландия
от 1250 €

Кипр
от 2000 €

Гонконг
от 1900 $
 
Канада 
от 1680 $

Другие
от 800 $

Оставьте Ваше сообщение:

Мы свяжемся с Вами в ближайшее время.
 
Выберите офис для обращения*
Имя*
Е-mail*
Телефон (не обязательно)
Ваше сообщение*
Защита от спама, отметьте пункт ниже:*

* - Поля, обязательные для заполнения