Написать письмо Заказать звонок
Регистрация компаний в различных оффшорных зонах
Улица 1905 года 8 (495) 287-60-01
Невский проспект 8 (812) 612-00-71

BVI ужесточают правила хранения компаниями финансовой документации

28.10.2014

Парламент Британских Виргинских островов 11 сентября 2014 г. принял поправки к Закону о взаимной правовой помощи по налоговым делам 2003 г. (Mutual Legal Assistance (Tax Matters) Act 2003), направленные на усиление ответственности коммерческих компаний БВО за нарушения правил хранения финансовой документации.

Во-первых, новым подпунктом “c” пункта (5) ст. 5А Закона уточняется понятие “records and underlying documentation”, которое включает бухгалтерские записи и подтверждающие документы, относящиеся:

(i) ко всем денежным суммам, полученным или затраченным компанией, и обстоятельствам, в связи с которыми такие приходы или расходы имели место;

(ii) ко всем продажам или приобретениям компанией товаров;

(iii) ко всем активам и обязательствам компании.

Во-вторых, подпунктом (6) ст. 5 Закона устанавливается, что лицо, которое без каких-либо оправдывающих обстоятельств не выполняет запрос уполномоченного органа о предоставлении указанной в таком запросе информации и документов, совершает правонарушение и подлежит ответственности в виде:

(i) штрафа, не превышающего 5000 USD и/или лишения свободы на срок, не превышающий 2 лет (при упрощенном судопроизводстве);

(ii) штрафа, не превышающего 100000 USD и/или лишения свободы на срок, не превышающий 5 лет (при осуждении по обвинительному акту).

Указанные изменения вступили в силу с момента их опубликования в Официальной Газете БВО 16 сентября 2014 года.

Обращаем ваше внимание, что компании BVI должны хранить все бухгалтерские записи и подтверждающие документы, относящиеся к финансовым операциям компании, достаточные для того, чтобы показать и обосновать все транзакции компании, а также позволяющие в любое время достоверно определить ее финансовое состояние. Также необходимо учитывать, что уполномоченный орган BVI вправе запросить регистрационного агента предоставить имеющиеся финансовые документы вашей компании в сроки, обозначенные в запросе.

Регистрации компании на Британских Виргинских островах - подробнее об услуге. 

Возврат к списку



Сейшелы
от 450 $

Белиз
от 1100 $

BVI
от 1400 $

Панама
от 1300 $

Латвия
от 400 €

Кипр
от 2000 €

Гонконг
от 2300 $
 
Канада 
от 1680 $

Другие
от 800 $

Оставьте Ваше сообщение:

Заполните форму обратной связи и наш специалист свяжется с Вами в ближайшее время.

 
Выберите офис для обращения:*
Имя*
Е-mail*
Телефон
Ваше сообщение*
Защита от спама, отметьте пункт ниже:*
 

* - Поля, обязательные для заполнения